مطابقة السجلات المالية: مقارنة الأرصدة المقيدة في دفاتر الشركة الداخلية مع الكشوفات الخارجية (مثل كشوف الحسابات البنكية، أو سجلات الموردين والعملاء).
تحديد الفروقات والأنشطة المعلقة: رصد أي اختلافات الناتجة عن توقيت تسجيل العمليات (مثل الشيكات بالطريق، أو الإيداعات غير المثبتة) وتحديد أسبابها.
إجراء قيود التصحيح: إعداد وتقديم قيود التسوية اللازمة لتعديل الأخطاء الدفترية أو تسجيل الرسوم والفوائد البنكية غير المثبتة مسبقاً.
التحقق من صحة النقدية والأرصدة: التأكد من أن الأرصدة الفعلية المتوفرة تطابق الواقع تماماً لمنع حدوث أي تلاعب، اختلاس، أو عجز مالي.
تقديم تقارير دورية للإدارة: إغلاق التقرير بصفة (شهرية أو ربع سنوية) ورفعه لرئيس الحسابات لإثبات سلامة الموقف المالي للشركة واعتماد الحسابات.
