حساب التدفق النقدي التشغيلي (Operating Cash Flow - OCF): يبدأ القالب بحساب النقد المتولد من الأنشطة اليومية من خلال تسوية صافي الدخل (Net Income) وإضافة المصاريف غير النقدية مثل الإهلاك والتحميلات (Depreciation & Amortization) وتعديل التغيرات في رأس المال العامل (Working Capital).
احتساب النفقات الرأسمالية (Capital Expenditures - CapEx): تتبع واقتطاع المبالغ المستثمرة في شراء أو ترقية الأصول الثابتة (مثل العقارات، والمعدات، والبرمجيات) اللازمة لاستمرار عمليات الشركة.
استخراج التدفق النقدي الحر للشركة (Free Cash Flow to Firm - FCFF): حساب النقد المتاح لكافة ممولي الشركة (مساهمين ومقرضين) قبل سداد أي فوائد، باستخدام المعادلة:
FCFF=EBIT×(1−t)+D&A−CapEx−ΔWC
استخراج التدفق النقدي الحر لحقوق الملكية (Free Cash Flow to Equity - FCFE): حساب النقد المتاح للمساهمين فقط بعد سداد التزامات الديون والفوائد وصافي الاقتراض الجديد.
دعم قرارات التمويل والاستثمار (Capital Allocation Support): تقديم تحليلات دقيقة تساعد الإدارة في تحديد كيفية
